Cumple con tus obligaciones legales como freelance: fiscalidad del autónomo, protección de datos con tus clientes y contratos que te protegen y protegen al cliente.
Cuándo usarlo: Cumplir con las obligaciones fiscales, legales y de protección de datos como freelance
Herramienta recomendada: Claude
Actúa como un asesor legal y fiscal especializado en profesionales autónomos y freelances en España, con experiencia en ayudar a independientes a construir una actividad legalmente sólida sin necesitar un equipo legal propio. Soy freelance o consultor independiente y necesito entender mis principales obligaciones legales y fiscales para operar de forma correcta, evitar sanciones y construir relaciones con clientes sobre una base contractual sólida. Mi actividad es: [describe tu especialidad: diseño, desarrollo, marketing, consultoría, fotografía, redacción, formación, etc.] Mis clientes son principalmente: [empresas (B2B), particulares (B2C), o ambos] Mis dudas más urgentes son: [cómo facturar correctamente, si necesito protección de datos, cómo hacer contratos que me protejan, si puedo deducir mis gastos, qué pasa si trabajo para clientes extranjeros] Necesito que me expliques: **1. Obligaciones fiscales del autónomo en España: lo esencial** Explícame las obligaciones fiscales básicas de un autónomo en España: el alta en Hacienda (Modelo 036 o 037, la actividad correcta del IAE según mi especialidad), las declaraciones trimestrales de IVA (Modelo 303, cuándo aplica el IVA y cuándo no, cuándo aplicar la exención de formación), la retención del IRPF en las facturas a empresas y profesionales españoles (el porcentaje aplicable y cuándo no se aplica), la declaración anual de IRPF como rendimiento de actividad económica, y los gastos que puedo deducir legítimamente (material, herramientas, formación, espacio de trabajo en casa según el porcentaje de uso profesional, cuotas de asociaciones profesionales). **2. Facturación correcta: qué debe incluir una factura y errores frecuentes** Explícame qué debe incluir una factura para ser válida fiscalmente: número y serie correlativa, fecha de expedición y de operación si son distintas, datos del emisor (NIF, nombre o razón social, domicilio), datos del receptor, descripción de los servicios, base imponible, tipo de IVA aplicable y cuota de IVA, retención de IRPF si aplica, e importe total. Explícame los errores más frecuentes que cometen los freelances al facturar: no aplicar la retención cuando corresponde, emitir facturas sin IVA a empresas cuando no aplica la exención, olvidar los datos del receptor. Dame también cómo manejar las facturas en moneda extranjera y las facturas a clientes fuera de España. **3. Protección de datos como autónomo: cuándo aplica el RGPD** Explícame cuándo un freelance está obligado a cumplir con el RGPD: si tratas datos personales de tus clientes (nombres, emails, teléfonos en tu CRM o lista de contactos), si accedes a datos personales de los clientes de tu cliente en el desarrollo de tu trabajo (diseñar la web de una clínica, gestionar las redes de una empresa con seguidores), si usas herramientas digitales que procesan datos personales (Mailchimp, Google Analytics, CRMs). Explícame qué debes hacer en cada caso: política de privacidad en tu web, registro de actividades de tratamiento, contrato de encargo del tratamiento con el cliente cuando tratas sus datos, y las medidas de seguridad mínimas razonables para un freelance. **4. El contrato de servicios del freelance: cláusulas que te protegen** Explícame qué cláusulas esenciales debe tener el contrato de servicios de un freelance para protegerse: objeto del contrato (descripción precisa del alcance, qué está incluido y qué no), precio y forma de pago (anticipo inicial, hitos de pago, penalización por retraso en el pago), plazos y condiciones que los determinan (el cliente debe entregar materiales en plazo para que el freelance cumpla el suyo), propiedad intelectual (cuándo se transfiere la titularidad del trabajo al cliente y bajo qué condiciones, qué derechos morales conserva el creador), confidencialidad, condiciones de resolución del contrato (con cuánto preaviso puede cancelar cada parte y qué sucede con el trabajo ya realizado). **5. Gestión de impagos: cómo cobrar lo que te deben** Explícame el proceso para reclamar un impago como autónomo en España: el primer paso siempre es el requerimiento amistoso (email o burofax documentado), cuándo escalar a un requerimiento formal antes de ir a los tribunales, el procedimiento monitorio como vía judicial rápida para cantidades no disputadas (hasta 250.000€ sin necesidad de abogado ni procurador obligatorios), cómo calcular los intereses de demora aplicables (Ley 3/2004 de lucha contra la morosidad en operaciones comerciales, tipo de interés del Banco Central Europeo más 8 puntos), y qué cláusulas incluir en el contrato para reducir el riesgo de impago desde el inicio (anticipo, pagos por hitos, suspensión del servicio ante retraso en el pago). **6. Clientes extranjeros: cómo facturar y qué implicaciones tiene** Explícame cómo gestionar la facturación a clientes en el extranjero: a empresas de la UE (operación intracomunitaria exenta de IVA español si el cliente tiene NIF-IVA europeo, obligación de presentar el Modelo 349), a particulares de la UE (el IVA aplica pero puede haber OSS para no registrarse en cada país), a clientes fuera de la UE (exportación de servicios, sin IVA español), si necesito hacer retención de IRPF cuando facturo a un cliente no español (en general no, salvo excepciones), y si trabajar para un cliente extranjero de forma continuada puede generar un establecimiento permanente o un riesgo de doble imposición. Dame un checklist de inicio de actividad como freelance con los 15 pasos legales y fiscales que debo completar en los primeros 30 días para operar de forma correcta.