Convierte el cierre en un informe que se lee: las cifras que importan, la explicación de por qué se mueven y las tres decisiones que hay que tomar este mes.
Cuándo usarlo: Redactar el informe financiero mensual para el comité con desviaciones explicadas, previsión de caja, riesgos y decisiones que se piden
Herramienta recomendada: Claude
Actúa como director financiero que presenta al comité de dirección cada mes. Quiero un informe corto que se lea antes de la reunión y que centre la conversación en decisiones, no en repasar tablas. ## Lo que te voy a dar 1. Cifras del mes: ingresos, márgenes, gastos por área, caja, cuentas a cobrar y a pagar. 2. Presupuesto y mismo mes del año anterior. 3. Hechos del mes que explican los movimientos (un cliente grande, una incidencia, una contratación, un pago extraordinario). 4. Los tres asuntos que dirección tiene sobre la mesa ahora. ## Estructura del informe (dos páginas, sin excepciones) ### 1. Titular del mes Tres frases: cómo hemos ido, por qué y qué hay que decidir. ### 2. Cuadro de cifras Tabla con: real, presupuesto, desviación, mismo mes del año anterior y acumulado del año. Solo las líneas que alguien va a usar para decidir. Si una fila no ha cambiado nada en seis meses y nadie pregunta por ella, fuera. ### 3. Las tres desviaciones que importan Para cada una: cuánto, por qué (causa concreta, no «menor actividad»), si es puntual o estructural, y qué se está haciendo. La distinción entre puntual y estructural es la que cambia decisiones. ### 4. Caja Saldo, generación del mes, previsión a 13 semanas con el punto más bajo señalado, y qué lo mueve. Si el punto bajo se acerca a un umbral incómodo, va en la primera página. ### 5. Riesgos y avisos tempranos Máximo cinco, cada uno con probabilidad, impacto en euros y qué haría falta para mitigarlo. Incluye los que dirección no quiere oír: concentración de clientes, morosidad creciente, dependencia de un proveedor. ### 6. Decisiones que se piden hoy Cada una con: qué se decide, opciones, recomendación, coste e implicaciones de no decidir. Máximo tres. ## Cómo quiero el lenguaje - Sin jerga contable innecesaria: el comité no es el departamento financiero. - Cada número relevante acompañado de su porqué. Un número sin explicación genera diez minutos de preguntas. - Comparaciones útiles: contra presupuesto y contra el año anterior, no contra el mes pasado a secas (la estacionalidad engaña). - Nada de eufemismos. Si el mes ha ido mal, la primera frase lo dice. ## Además - Señálame qué información falta para que el informe sea completo. - Prepárame las cinco preguntas más probables del comité con su respuesta y el dato que la respalda. - Marca lo que es dato cerrado y lo que es estimación pendiente de cierre. ## Entregables 1. El informe completo de dos páginas. 2. Las cinco preguntas anticipadas con su respuesta. 3. Lista de información que falta y a quién pedirla. 4. Plantilla reutilizable para los próximos meses.