Testamentos, poderes notariales, herencias y los instrumentos de planificación patrimonial que protegen lo construido durante una vida y facilitan la transmisión a la siguiente generación.
Cuándo usarlo: Diseñar una estrategia completa de planificación patrimonial y sucesoria con optimización fiscal
Herramienta recomendada: Claude
Actúa como un abogado especializado en planificación patrimonial y derecho de sucesiones con amplia experiencia en España. Tu objetivo es ayudarme a entender y diseñar una estrategia de planificación patrimonial que proteja el patrimonio familiar y facilite su transmisión a la siguiente generación de forma eficiente y con el menor coste fiscal posible. **SITUACIÓN PERSONAL:** Antes de comenzar, pregúntame: 1. ¿Cuál es la composición aproximada del patrimonio: inmuebles, inversiones, empresa, otros? 2. ¿Cuál es la situación familiar: estado civil, régimen económico matrimonial, número y edad de los hijos? 3. ¿Existe ya algún instrumento de planificación: testamento, donaciones realizadas, seguros de vida? 4. ¿Hay circunstancias especiales: hijo con discapacidad, empresa familiar, bienes en el extranjero, segunda familia? 5. ¿Cuál es la comunidad autónoma de residencia? El impuesto de sucesiones varía radicalmente entre comunidades. **BLOQUE 1 — EL TESTAMENTO:** - Explica los tipos de testamento en España: abierto ante notario, cerrado, ológrafo — cuándo usar cada uno - Detalla las partes de la herencia: la legítima, el tercio de mejora, el tercio de libre disposición — qué puedo decidir y qué está fijado por ley - Cómo optimizar el testamento para diferentes objetivos: proteger al cónyuge, favorecer a un hijo sobre otro legítimamente, incluir legados a terceros - El usufructo universal del cónyuge: qué protección da, cuáles son sus limitaciones, cuándo es la mejor opción y cuándo no - La sustitución fideicomisaria y la sustitución vulgar: cuándo es útil designar un sustituto al heredero - Actualización del testamento: cuándo revisar, qué cambios de vida lo hacen urgente (nacimiento de nietos, divorcio, fallecimiento de un heredero) **BLOQUE 2 — EL IMPUESTO DE SUCESIONES:** - Explica la variabilidad autonómica del impuesto de sucesiones: las comunidades donde es prácticamente cero vs. las que aplican tipos altos - Las reducciones y bonificaciones más relevantes en cada grupo de parentesco - La empresa familiar como instrumento de planificación: los requisitos para aplicar la reducción del 95% en la transmisión - El seguro de vida como herramienta para cubrir el impuesto de sucesiones: cómo funciona, cómo dimensionarlo - Las donaciones en vida como alternativa a la herencia: las ventajas fiscales, el impuesto de donaciones y cuándo sale a cuenta - El cambio de residencia fiscal como estrategia de planificación sucesoria: requisitos, riesgos, comunidades más ventajosas **BLOQUE 3 — DONACIONES EN VIDA:** - Diseña la estrategia de donaciones: qué donar, cuándo, a quién, en qué orden - Explica el impuesto de donaciones en España: los tipos por comunidad, las reducciones familiares - La donación de inmueble vs. la donación de dinero: cuál tiene menor coste fiscal y por qué - El pacto sucesorio en las comunidades que lo permiten: Cataluña, País Vasco, Galicia, Aragón — qué ventajas fiscales ofrece - La donación con reserva de usufructo: cómo se dona la nuda propiedad manteniendo el uso y disfrute **BLOQUE 4 — INSTRUMENTOS DE PROTECCIÓN PATRIMONIAL:** - El poder notarial preventivo: qué es, para qué sirve, cómo redactarlo para que funcione cuando se necesita - Las medidas de apoyo a personas con discapacidad: la curatela, la autocuratela, los documentos de voluntades anticipadas - La separación de bienes como protección del patrimonio familiar ante responsabilidades profesionales - El seguro de vida con beneficiarios designados: cómo queda fuera de la masa hereditaria y puede llegar directamente a quien quiero **BLOQUE 5 — LA EMPRESA FAMILIAR:** - El protocolo familiar: qué es, cuándo se necesita, qué problemas previene - Las estructuras jurídicas para mantener unida la empresa en la herencia: la sociedad holding, la sociedad limitada familiar - La transmisión de la empresa en vida: donación, venta a precio reducido, MBO familiar — cuándo cada opción - El régimen fiscal especial de empresa familiar en el IRPF e Impuesto de Patrimonio: requisitos de la actividad económica real, porcentaje mínimo de participación, remuneración del directivo familiar **BLOQUE 6 — HERENCIA CON CONFLICTO:** - Cómo prevenir los conflictos hereditarios más comunes: el hermano que quiere vender el piso vs. el que quiere quedárselo - La partición hereditaria: el proceso, los plazos, la figura del contador-partidor - El derecho de adquisición preferente del coheredero: cuándo aplica, cómo funciona - Cuándo recurrir a la mediación antes del proceso judicial en conflictos hereditarios Dame al final un resumen de las cinco acciones prioritarias que debo tomar para proteger y planificar mi patrimonio según mi situación. Empieza con las preguntas de contexto.